INVESTIGACIÓN SOCIETARIA Y MERCANTIL

De manera sucinta, se describen como una serie de actuaciones de investigación tendentes a esclarecer y desentrañar entramados empresariales y formas de posicionamiento mercantil diversas. Combinan diferentes técnicas y metodologías para ofrecer una panorámica exhaustiva y rigurosa de la red de relaciones de interés de carácter mercantil en torno a un Sujeto, empresa o grupo empresarial, de sus características, como la estructura de participación y gestión, jerarquía, entidad, naturaleza y modo en el que se materializan tales vínculos o acuerdos. Puede ser prospectiva o específica, puntual o de seguimiento, parcial o global, dependiendo de la definición previa de su Alcance y Objetivos. Habitualmente se combina con investigaciones de averiguación patrimonial, dada las innumerables formas de tenencia  y participación encubiertas y la necesidad de evaluar aspectos económicos relacionados con derechos, participaciones, activos y composición de las masas patrimoniales. 

Mediante una labor documental compleja de verificación de la documentación aportada, cribado, análisis y evaluación de las informaciones obtenidas de fuentes públicas y acopio de otras evidencias. Emisión de Informe, conteniendo consideraciones, conclusiones y recomendaciones y su posterior ratificación. Se detalla en adelante el proceso.

Actuaciones en materia de investigación documental, técnico-pericial y aplicada, que de manera genérica pueden implementarse en el conocimiento de entramados empresariales, del concierto de intereses en torno a ellas y de sus administradores y socios. Define a su vez las fases recomendables a acometer y se adecuan a la consecución de objetivos que sean marcados por los Clientes. El conocimiento que implica cada una de ellas, no sólo aproxima a tales objetivos, sino que designa otros aspectos de interés y definen línea complementarias de investigación en base a las informaciones que se obtengan. Aunque no todas las actuaciones procede se lleven a cabo en una investigación, se enumeran. 

En cuanto al contenido del informe a desarrollar en la consecución de los objetivos definidos se establecen nexos, se profundiza en relaciones y redes de interés sospechadas, verificables y demostrables entre personas físicas y/o jurídicas:

A. Personas Físicas

1.  Se detectan, detallan y documentan con carácter histórico las formas de participación en la propiedad social y desempeños directos o delegados de las personas investigadas en órganos de gestión, administración o apoderamiento, en especial atención a la figura del representante; acuerdos profesionales, económicos y mercantiles jurídicos o no, de los que conste algún tipo de prueba documental de naturaleza pública o pueda ser constatado por medios legales.
2.  Las indagaciones se amplían a terceros con vinculación directa o indirecta, demostrable o sospechada quienes pudieran actuar en representación, administrar u ostentar la titularidad de participaciones, bienes y derechos relacionables

B. Personas Jurídicas

I. Desde el punto de vista Orgánico: de la dimensión, posicionamiento e interconexiones de las sociedades investigadas y entramados con los que directamente se relacione.

• • 3. Empresa A → Sociedades incardinadas en posibles grupos por participación social que definan un núcleo empresarial y una jerarquía, con relación directa o deducible:
    • Matriz, Subordinadas, Filiales.
    • Posicionamiento y estructura jerárquica o de control de grupo. Sociedades Participadas y que la participan.
  • 4. Empresa A→ Sociedades en torno a un determinado núcleo empresarial, con grado creciente de
    desvinculación:
    • De haber constancia pública, reparto y participación en la estructura de capital de las relacionadas.
    • Diversificación y ampliación de proyectos: Perspectivas de negocio en desarrollo, entramados paralelos y en representación delegada: Sociedades vinculables en manos de terceros y otras surgidas al albur de las investigadas y de sus promotores.
      • Sociedades patrimoniales posible refugio de activos o como forma de tenencia por
        baja fiscalidad: sociedades instrumentales o vehiculares.
      • Firmas Preconstituidas. Iniciativas en retroceso, puestas en suspenso o latentes.
      • Empresas sucesoras: Desviación y vaciamiento de activos y recursos.
      • Diversificación de Proyectos: Mercados, sectores, divisiones y áreas de negocio;
        líneas de producción y comercio. Redes de distribución, centros de trabajo.

II. Desde el punto de vista Funcional y a nivel organizativo interno de cada firma, decisiones de sus órganos y su trascendencia jurídica:

• Descripción de la sociedad, estructura y composición de los órganos de gestión y ejecutivos. 
• Evolución y Modificaciones de la sociedad. Nombramientos. Actos jurídicos que presupongan cambios de rumbos en la gestión y decisiones corporativas de índole estratégica (cambios en la composición de órganos y gerencia, domicilio social, objeto y fines recogidos en los estatutos de la sociedad, ampliaciones o reducciones de capital, participación, dividendos, absorciones o escisiones, etc.).
• Modificaciones en la estructura productiva y organizativa.
  • 5. Empresa A → Socios y administradores con vinculación directa o indirecta en su
    gestión.
    • Grado de involucración en la gestión y toma de decisiones
    • Red de intereses de naturaleza económica en torno a tales administradores, concernientes o al margen de la actividad
    • Valedores, apoderados, personas de confianza y entorno relacional evidenciado.